Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Объяснительная образец чек пробит за наличный расчет а он электронными

Объяснительная образец чек пробит за наличный расчет а он электронными

Пример объяснительной записки о неправильно пробитом чеке


Генеральному директору ООО «Лукошко» Крамолину Н.О. кассира Демьяновой А.Н. ОБЪЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА о неправильно пробитом чеке Я, Анна Николаевна Демьянова, кассир универсама «Лукошко», работая 14 сентября 2017 года на кассовом аппарате АМС-100К (заводской номер № 00015678), неправильно пробила чек № 0006 на сумму 167 руб. 75 коп. (сто шестьдесят семь руб.

75 коп.). Причина ошибки – плохое самочувствие вследствие головной боли, что вызвало невнимательность при работе на ККМ. 14.09.2017 Кассир /Демьянова/ А.Н. Демьянова Всё об объяснительной записке и другие примеры — здесь.

Оплата по квитанции или электронными деньгами — после 2018 года

Если принимаете электронные деньги или клиент оплачивает по квитанции в банке, тогда касса не нужна до 1 июля 2018 года.

Об этом читайте в письме Минфина от 20.07.2017 N 03.01.15 /46238. После этой даты вы обязаны пробивать чеки на онлайн-кассе за все электронные платежи.Все электронные платежи, кроме банковских карт, можно принимать без онлайн-кассы до 1 июля 2018 года

Оформление записки об неверном чеке

Закон РФ ФЗ № 54 от 22.05.203 года «О использовании контрольно-кассовой техники…» настоятельно просит, чтобы организации, получающие за реализацию продуктов или же за предложение предложений наличные способы от покупателей, должны ставить кассовые аппараты.

В прямые обязанности кассира заходит выдача покупателю уникального кассового чека. Впрочем, в предоставленном Законе отсутствуют сведения о том, как отменить выбитый по ошибке чек.

В п.4.3 послания Минфина №104 от 30.08.1993 года рассказывается, собственно что при ошибке кассира в отношении выбитого чека, он обязан исполнить надлежащее:При невозможности погашения чека на протяжении рабочего дня, актировать его при окончании замены.Составить действие по унифицированной форме № КМ-3, принятой Госкомстатом РФ N 132 от 25.12.1998 г.Отразить в “Журнале оператора-кассира” выданные средства по вернувшимся чекам.

Необходимо отметить, собственно, что при неверно выданном чеке действие КМ-3 оформляется в неотъемлемом порядке. К данному акту прикрепляется испорченный чек, с отметкой о его погашении, а еще письменное комментарий кассира, сделавшего оплошность. Испорченные чеки приклеиваются на незапятнанный лист бумаги.

Все вышеназванные материалы отправляются в бухгалтерию учреждения. Предоставленная процедура отображена в объяснении УМНС РФ N 29-12/17931 от 02.04.2003 г.

Чек коррекции. как избежать штрафа

Здесь провинившийся сотрудник лаконично описывает причины, по которым он опоздал сегодня на работу.

Кроме того, он должен указать:

  1. причины произошедшего. Это может быть невнимательность кассира, неисправность техники и прочее;
  2. сумма ошибки;
  3. название ККМ;
  4. номер ошибочно пробитого чека;
  5. дату происшествия;
  6. её заводской номер;
  1. затем он ставит свою подпись и расшифровывает её. Также он должен указать свою должность.

К объяснительной прикладывается сам неправильно пробитый чек. Пробивать чек на разницу в стоимости не нужно, так как это не влияет на величину уплачиваемых налогов.

Но если чек был пробит на меньшую сумму, то следует пробить новый чек, который отразит разницу. Но это может делать не сам кассир, а руководитель предприятия или старший кассир.

Если по кассе онлайн безнал пробили как нал

В кассовой книге этой суммы нет.

Проводки как для эквайринга. Играя с кошкой, не жалуйтесь на царапины. Ранг: Гений Регистрация: 10/23/2013Сообщений: 462Благодарностей: 342Откуда: Schwere Panzer-Abteilung 501 Nata4ka пишет: 1.

Покупатель рассчитался карточкой, а кассир пробил сумму оплаты через РРО с формой оплаты «Наличные», в результате чего возникла «недостача» наличной суммы в кассе. Как правильно отразить ошибку и выравнять остаток по кассе. Как правильнее выравнять остаток в кассе: через «возврат товара» или «служебная выдача»?2.

Как быть, если наборот, продажу за наличные пробили как безнал. Как оприходовать лишние деньги в кассе (на сумму продажи)?

да, такой вопрос уже возникал в практике модемных РРО.

Штрафы за непробитие чека на безнал

Все организации и ИП, которые должны с 1 июля 2021 года применять кассы, обязаны пробить и передать чек клиенту.

Непробитие чека по безналу с 1 июля 2021 года приравнивается к неприменению онлайн-кассы. В этом случае к организации и ИП могут быть применены штрафные санкции согласно части 2 статьи 14.5 КоАП РФ «Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации, либо неприменение в установленных федеральными законами случаях контрольно-кассовой техники».
В этом случае к организации и ИП могут быть применены штрафные санкции согласно части 2 статьи 14.5 КоАП РФ

«Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации, либо неприменение в установленных федеральными законами случаях контрольно-кассовой техники»

.

Неприменение ККТ в установленных законодательством РФ о применении контрольно-кассовой техники случаях влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 1/4 до 1/2 размера суммы расчета, осуществленного без применения ККТ, но не менее 10 тыс. руб.; на юрлиц — от 3/4 до 1 размера суммы расчета, осуществленного с использованием наличных денежных средств и (или) электронных средств платежа без применения ККТ, но не менее 30 тыс.

руб. Согласно части 3 статьи 14.5 КоАП РФ

«Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации, либо неприменение в установленных федеральными законами случаях контрольно-кассовой техники»

, повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 настоящей статьи, в случае, если сумма расчетов, осуществленных без применения ККТ, составила, в том числе в совокупности, 1 млн руб.

и более, влечет в отношении должностных лиц дисквалификацию на срок от 1 до 2 лет; в отношении ИП и юрлиц — административное приостановление деятельности на срок до 90 суток. Согласно Примечанию к статье 14.5 КоАП РФ лицо, добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ в случаях, установленных законодательством РФ о применении контрольно-кассовой техники, либо о применении им ККТ, которая не соответствует установленным требованиям, либо о применении им ККТ с нарушением установленного законодательством РФ порядка регистрации контрольно-кассовой техники, порядка, сроков и условий перерегистрации ККТ и порядка ее применения, и добровольно исполнившее до вынесения постановления по делу об административном правонарушении обязанность, за неисполнение или ненадлежащее исполнение которой лицо привлекается к административной ответственности, освобождается от административной ответственности за административное правонарушение, предусмотренное частями 2, 4 и 6 настоящей статьи.

Однако такой порядок применим только в случае, если соблюдены в совокупности следующие условия: на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал соответствующими сведениями и документами о совершенном административном правонарушении; представленные сведения и документы являются достаточными для установления события административного правонарушения. Таким образом, чтобы избежать ответственности за непробитие чека, следует воспользоваться примечанием к статье 14.5 КоАП РФ и в письме в адрес ИФНС подробно описать состав своего правонарушения, а также указать способ исправления его последствий. По мнению ряда специалистов, для исправления ситуации неприменения ККТ следует на каждую сумму поступления пробивать отдельный чек.

При этом в чеке надо указать обязательные реквизиты, в частности, номенклатуру и адрес электронной почты плательщика, на который должен быть отправлен чек (ст. 4.7 Закона № 54-ФЗ). В этом случае чек будет не корректировочный, а обычный — на приход.

То есть так как организация не пробивала прежде ошибочные чеки, так что и корректировать нечего. С другой стороны, согласно пункту 4 статьи 4.3 Закона № 54-ФЗ: При выполнении корректировки расчетов, которые были произведены ранее, формируется кассовый чек коррекции (БСО коррекции) после формирования отчета об открытии смены, но не позднее формирования отчета о закрытии смены. Кассовый чек коррекции (БСО коррекции) формируется пользователем в целях исполнения обязанности по применению ККТ в случае осуществления ранее таким пользователем расчета без применения ККТ либо в случае применения ККТ с нарушением требований законодательства РФ о применении ККТ (абзац введен Федеральным законом от 03.07.2018 N 192-ФЗ).

При этом чек коррекции оформляется на общую сумму поступления и в чеке коррекции не указывается номенклатура, так как чек коррекции необходим, прежде всего, для полноты отражения выручки.

Таким образом, по мнению налоговых органов, от ответственности может быть освобождено лицо, которое само нашло ошибку, добровольно в письменной форме уведомило ИФНС о неприменении кассы и пробило чек коррекции.

Исправление ошибок, допущенных при формировании кассовых чеков

27 Хабаровский край Дата публикации: 24.08.2018 Издание: Информационный ежемесячник «Верное решение» №8 август 2018 Тема: Применение контрольно-кассовой техники Источник:&nbsp Какие ошибки исправляют с помощью возвратных чеков Помимо случаев выплаты покупателю денег за возвращенный товар, пробивайте возвратный чек в следующих случаях:

  1. покупатель (клиент) обнаружил в чеке ошибку и обратился к вам для ее устранения. Например, в чеке завышена стоимость товара, и покупатель требует вернуть ему излишне уплаченную за товар сумму;
  2. чек пробит случайно. Например, по одной и той же операции чек пробит дважды.
  3. вы самостоятельно обнаружили ошибку в чеке в присутствии покупателя (клиента);

Возвратный чек может иметь один из двух признаков расчета ( «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (далее – )):

  1. «Возврат прихода» — оформляют, если ошибочный чек имеет признак расчета «Приход»;
  2. «Возврат расхода» — оформляют, если ошибочный чек имеет признак расчета «Расход».

В возвратном чеке необходимо повторить ошибочную информацию из первоначального чека, а затем, при необходимости, сформировать чек с верной информацией.

Например:

  1. если в чеке с признаком расчета «Приход» неверно указана стоимость проданного товара, то пробейте два чека. В чеке с признаком «Возврат прихода» укажите информацию о товаре из ошибочного чека. После этого пробейте чек с признаком расчета «Приход» с указанием верной стоимости товара;
  2. если в чеке с признаком расчета «Приход» указан лишний товар, то сформируйте только один чек — с признаком расчета «Возврат прихода». В чеке укажите информацию только о лишнем товаре;
  3. если в чеке с признаком расчета «Расход» неверно указана сумма, причитающаяся физическому лицу (например, за сданное утильсырье), то пробейте два чека: с признаками расчета «Возврат расхода» и «Расход». В возвратном чеке повторите информацию из первоначального чека. В чеке с признаком расчета «Расход» укажите верную сумму.
  4. если в чеке с признаком расчета «Приход» неверно указана форма расчета (например, вместо «Электронными» указали «Наличными»), то сначала оформите чек с признаком расчета «Возврат прихода». В нем полностью повторите информацию из ошибочного чека. После этого пробейте аналогичный чек с признаком расчета «Приход», в котором укажите верную форму расчета;

Рекомендуем в исправительных чеках с признаками «Возврат прихода» или «Возврат расхода», а также в пробиваемых верных чеках указать дополнительный реквизит (тег 1192) — фискальный признак (ФПД) ошибочного (первоначального) чека ( в соответствии «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию» (далее –)).

Это поможет избежать:

  1. требований налоговых органов предъявить заявление покупателя о возврате денег.
  2. претензий налоговых органов, связанных с умышленным неоприходованием выручки в полной сумме;

В тех случаях, когда формирование исправительных и верных чеков не сопровождается фактической передачей денег, заполните еще один реквизит – «Сумма по чеку (БСО) встречным предоставлением» (тег 1217 в соответствии с .)Примеры ситуаций, в которых следует формировать чек с признаком «Возврат прихода»

  • Покупатель оплатил товар стоимостью 500 рублей. В кассовом чеке, выданном ему кассиром-операционистом, кроме этого товара, был указан товар стоимостью 200 рублей.

    В таком случае кассиру нужно вернуть покупателю 200 руб.

    и сформировать на эту сумму чек с признаком расчета «Возврат прихода».

  • Стоимость оказанных услуг составляет 1 300 рублей.

    Кассир-операционист ошибочно пробил чек на сумму 1 600 рублей. Заказчик уплатил данную сумму, но, получив чек, обнаружил ошибку.

    В этом случае нужно сформировать чек с признаком расчета «Возврат прихода» на сумму 1 600 руб., вернуть клиенту 300 руб. и сформировать новый чек с признаком расчета «Приход» на сумму 1 300 рублей.

Пример ситуации, в которой следует формировать чек с признаком «Возврат расхода» Организация должна выплатить физическому лицу за сданную макулатуру 500 рублей. Но кассир-операционист ошибочно указал в чеке с признаком «Расход» сумму 600 руб.

и выдал ее из контрольно-кассовой техники (далее – ККТ). Ошибка обнаружилась до ухода сдатчика. В этом случае нужно сформировать чек с признаком расчета «Возврат расхода» на сумму 600 руб., получить у сдатчика 100 руб., а затем выдать новый чек с признаком расчета «Расход» на сумму 500 рублей.Когда нужно использовать чеки коррекции Чеки коррекции формируют для корректировки расчетов, которые были произведены без применения ККТ либо в случае применения ККТ с нарушением требований законодательства о применении ККТ ().

При этом чеки коррекции не применяют для исправления ошибочных чеков. Используйте чеки коррекции в следующих ситуациях:

  1. вы выдавали чеки покупателям (клиентам), но фискальные данные не передали оператору фискальных данных (далее –ОФД). Например, не было интернет-соединения, и его не удалось восстановить в течение 30 дней (если интернет-связь появится до истечения 30 дней, то накопленные на фискальном накопителе данные будут автоматически переданы оператору (п. 4 ст. 4.1, п. 1 ст. 4 Федерального закона № 54-ФЗ)).
  2. вы ошибочно не применили ККТ и не выдали чек покупателю, в результате в ящике ККТ образовалась неучтенная выручка. Если вы выявили и исправили ошибку самостоятельно, рекомендуем в течение трех рабочих дней со дня формирования чека коррекции заявить в налоговый орган о данном факте, чтобы избежать административной ответственности. Если налоговый орган уже выявил нарушение в ходе автоматизированной проверки, то есть возможность для снижения суммы штрафа;
  3. вы не применяли ККТ вследствие ее поломки, массового технического сбоя, отключения электричества и т.п. причин;

Как оформить чек коррекции Чек коррекции можно оформить в любой день. Например, если неприменение ККТ выявлено самостоятельно в течение смены, то чек коррекции пробейте до формирования отчета о закрытии смены.

Если излишек денег обнаружен после формирования отчета о закрытии смены, то чек коррекции можете пробить в другой день после формирования отчета об открытии смены. Такой вывод следует из п. 4 ст. 4.3 Федерального закона № 54-ФЗ.

Оформляйте чек коррекции отдельно по каждой операции, совершенной без применения ККТ либо данные о которой не были переданы ОФД ().

Сделать один чек коррекции на общую сумму непроведенных операций разрешено только в случае массового технического сбоя в работе ККТ (Письмо ФНС России от 20.12.2017 № ЕД-4-20/25867).При формировании чека коррекции обратите внимание на следующие реквизиты:

  1. признак расчета (тег 1054). Можно указать одно из двух значений (п. 30, примечание 1 к таблице 30 Приложения № 2 к ):

— «1» — приход, если нужно скорректировать приходные операции (например, если выявлена покупка, по которой не был выдан чек); — «3» — расход, если нужно скорректировать расходные операции;

  1. тип коррекции (тег 1173). Может принимать значения (примечание 3 к таблице 30 Приложения 2 к ):

— «0» — самостоятельная операция, если чек коррекции формируете по собственной инициативе; — «1» — операция по предписанию, если чек коррекции пробиваете по инициативе налогового органа, обнаружившего нарушение;

  1. основание для коррекции (тег 1174).

    Этот реквизит включает в себя три других реквизита (таблица 31 Приложения 2 к ).

    Заполняйте их следующим образом:

— в реквизите «описание коррекции» (тег 1177) укажите причину коррекции и наименование документа, на основании которого производите коррекцию (объяснительная, служебная записка, акт, предписание налогового органа или др.); — в реквизитах «дата документа основания для коррекции» (тег 1178) и «номер документа основания для коррекции» (тег 1179) укажите дату и номер документа, на основании которого формируете чек коррекции.Как поступить, если в онлайн-кассе излишек (фактическая сумма наличных превышает итоговые суммы расчетов из отчета о закрытии смены) В этом случае оприходуйте по ПКО в кассу организации фактически имеющуюся сумму на основании отчета о закрытии смены и оправдательного документа с указанием причин возникновения излишка. Таким документом может быть объяснительная, служебная записка или акт. У документа должны быть дата и номер.

Открыв следующую смену, пробейте чек коррекции на сумму выявленного излишка.

В нем укажите следующее:

  1. основание для коррекции (тег 1174):
  2. признак расчета (тег 1054): «1» — приход;
  3. тип коррекции (тег 1173): «0» — самостоятельная операция;

— в реквизите «описание коррекции» (тег 1177) — причину коррекции и документ-основание для коррекции, например: «Не сформирован и не выдан чек, Объяснительная записка кассира-операциониста Золотовой А.В.»; — в реквизите «дата документа основания для коррекции» (тег 1178) — дату документа, указанного в реквизите «описание коррекции (тег 1177)», например: «05.04.2018»; — в реквизите «номер документа основания для коррекции» (тег 1179) — номер документа, указанного в реквизите «описание коррекции (тег 1177)», например: «1».

По итогам смены, в течение которой пробит чек коррекции, оприходуйте в кассу по ПКО фактически имеющуюся в ящике ККТ сумму наличных (без учета счетчиков итогов смены по операциям по чекам коррекции (тег 1133)). Кроме того сообщаем, что на официальном сайте ФНС России forum.nalog.ru размещены Методические рекомендации по формированию кассовых чеков в соответствии с .

В данных методических рекомендациях подробно расписаны примеры и реквизиты кассового чека, в том числе стандартный случай, продажа подарочного сертификата и оплата подарочным сертификатом, продажа товара в рассрочку, продажа товара с использованием кредитных средств, замена товара на другой товар вследствие обнаружения недостатков, чек коррекции и др. Обращаем внимание, что в случае возникновения вопросов по порядку регистрации, применения ККТ нового образца налогоплательщики могут обратиться в любой налоговый орган.

Во всех территориальных налоговых органах Хабаровского края организованы «открытые классы», в рамках которых освещаются вопросы регистрации контрольно-кассовой техники в личном кабинете, преимущества применения контрольно-кассовой техники нового поколения, существующие цены на контрольно-кассовую технику и фискальные накопители, обсуждаются проблемы, с которыми сталкиваются пользователи.

Во всех территориальных налоговых органах Хабаровского края организованы «открытые классы», в рамках которых освещаются вопросы регистрации контрольно-кассовой техники в личном кабинете, преимущества применения контрольно-кассовой техники нового поколения, существующие цены на контрольно-кассовую технику и фискальные накопители, обсуждаются проблемы, с которыми сталкиваются пользователи.

Также на сайте Хабаровского края размещен список ответственных лиц с указанием контактных телефонов для связи. Получить более подробную информацию можно на сайте ФНС России в разделе .

Оформление записки об ошибочном чеке

Оформлять данный документ следует в свободной форме, включив в него обязательные реквизиты:

  1. в тексте непременно указать дату, название кассового аппарата и его номер, номер чека, который был пробит неверно, сумма, указанная в нем, причина допущения ошибки;
  2. подзаголовок «Об ошибочно пробитом чеке»;
  3. адресата – работодателя;
  4. ФИО кассира, допустившего ошибку;
  5. подпись с расшифровкой;
  6. дата написания.
  7. название документа без кавычек;

Ошибочно пробитый чек по кассе объяснительная

Форма КМ-3 это акт «О возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам.» Акт КМ-3 это форма возврата.

Она оформляется, когда:

  1. клиент возвращает товар продавцу, а продавец возвращает клиенту деньги за товар
  2. кассир ошибочно пробил кассовый чек

Скачать форму КМ-3 в форматах: Excel, Word. Подробная статья о возврате товара здесь.

Что писать в объяснительной?

В объяснительной отражаются: 1.

Сведения об адресате объяснительной (как правило, это наименование компании-работодателя, Ф.И.О. непосредственного руководителя кассира или директора фирмы).

2. Наименование документа —

«Объяснительная записка о некорректно пробитом кассовом чеке»

.

3. Разъяснения от первого лица, содержащие:

  1. сведения о совершенном действии с указанием даты, времени;
  2. формулировки о причинах, которые побудили кассира совершить ошибки при пробитии кассового чека.
  3. сведения о кассовом аппарате, на котором были совершены ошибочные действия (модель, заводской номер, сведения о фискальном накопителе);

На документе проставляются дата, подпись кассира.

Нелишним будет предусмотреть и графу о получении документа адресатом. Другие публикации: Просрочка договора купли продажи автомобиля штраф Образец объяснительной о неправильно пробитом чеке в рассмотренной нами структуре вы можете скачать по ссылке ниже: Объяснительная записка — инструмент из трудового права.

Но на практике он играет значимую роль при выяснении обстоятельств налоговых правонарушений и нарушений законодательства о применении ККТ. Узнать больше о разрешении проблемных ситуаций, связанных с применением онлайн-касс, вы можете в статьях:

Ошибочно пробитый кассовый чек.

Документальное оформление. Акт КМ-3, объяснительная записка кассира.

Бывают ситуации, когда кассир ошибочно пробил кассовый чек. Данная статья о том, как правильно документально оформить (отменить) ошибочно пробитый кассовый чек.

В статье приводятся пример (образец) заполнения первичных документов когда ошибочно пробит кассовый чек: акт КМ-3 и объяснительная записка кассира.Отметим сразу, что описанную ниже процедуру следует производить до снятия суточного отчета с гашением.Рассмотрим несколько ситуаций.В данном случае оформляем возврат денежных средств из кассы следующим образом:1.

Оформляем акт КМ-3

«О возврате денежных сумм покупателям по неиспользованным кассовым чекам (в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам)»

;2.

Прикалываем ошибочно пробитый кассовый чек к заполненному акту КМ-3. В случае если в кассовом аппарате применяется термопечать (термобумага), то снимаем копию кассового чека и также прикладываем ее к акту.

(Так как кассовые чеки на термобумаге имеют свойства обесцвечиваться. Это делается для того, чтобы в последующем уменьшить вероятность возникновения споров с контролирующими органами);3.

На ошибочно пробитом кассовом чеке ставим отметку «ПОГАШЕНО»;4. Кассир пишет объяснительную записку на имя руководителя, в которой излагает причину ошибочно пробитого кассового чека.

Причиной может быть: невнимательность при работе с ККМ, сбой работы ККМ и прочее;5.

Пробивать чек на возврат при этом не обязательно, так как данная операция не является фискальной, т.е.

она не влияет на показания фискальной памяти ККМ.

Пробитие или непробитие чека на возврат (при ошибочно пробитом чеке) является личным делом каждой организации, и может применяться для удобства внутреннего учета организации. (Такая позиция налоговиков приводится в письме ИФНС от 02.04.2003г. № 29-12/17931);6. РКО при этом на сумму возврата не составляем, так как данная операция производится внутри «операционной кассы»;7.

Делаем соответствующие записи в журнале кассира операциониста (форма КМ-4) по завершению смены:

  1. В графу 11 заносим выручку за минусом ошибочно пробитых сумм;
  2. В графе 15 отражаем сумму по ошибочно пробитым кассовым чекам;
  3. Сумма граф 14 и 15 должны соответствовать данным графы 10.
  4. В графе 10 показываем всю выручку за день (ошибочно пробитые суммы не отнимаем);

Документальное оформление ошибочно пробитого кассового чека в данном случае похоже на ситуацию №1.Отличие заключается в том, что записи в журнал кассира операциониста КМ-4 при этом не вносятся.

Аннулирование ошибочно пробитого кассового чека при обнаружении ошибки после снятия гашения оформляется РКО (расходным кассовым ордером) из «главной кассы», так как выручка за предыдущий день уже была оприходована.Источник:

Неправильно пробит чек по онлайн-кассе — что делать?

Далее все документы отправляются в бухгалтерию данной организации или ИП Каков порядок действий со стороны покупателя и со стороны кассира, если возврат происходит не в день покупки?

Покупатель: — составляется заявление, — предъявляется паспорт.

Внимание Аналогичной операцией можно устранить и иные ошибки в чеке, не связанные с занижением выручки.

Ошибочно пробитый чек: как оформить для ФФД 1.05

Для того чтобы исправить ошибочно пробитый чек на ККТ с версией ФФД 1.05, необходимо вначале сформировать кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода».

Этот чек позволяет идентифицировать расчет, подлежащий корректировке, и в нем указываются те же данные, что и в ошибочном чеке. Далее нужно будет пробить новый кассовый чек с признаком расчета «приход», но уже содержащий верные данные (, ). Примеры оформления чеков при исправлении различных ошибок вы можете посмотреть .
Примеры оформления чеков при исправлении различных ошибок вы можете посмотреть .

Пояснительная записка в налоговую

Объяснительная кассира по ошибочно пробитому чеку Объяснительная по возврату чека Может возникнуть и другая ситуация.

Ошибка обнаружена самим кассиром после подготовки ежедневного отчёта.

Кассир делает те же самые действия, что и в первой ситуации, но не вносит данные об ошибке в свой журнал. Информация в этом документе указывается точно такая же, как и в первой ситуации.

непосредственного руководителя кассира или директора фирмы). 2. Наименование документа — .

3. Разъяснения от первого лица, содержащие:

  • формулировки о причинах, которые побудили кассира совершить ошибки при пробитии кассового чека.
  • сведения о совершенном действии с указанием даты, времени;
  • сведения о кассовом аппарате, на котором были совершены ошибочные действия (модель, заводской номер, сведения о фискальном накопителе);

На документе проставляются дата, подпись кассира.

Нелишним будет предусмотреть и графу о получении документа адресатом.

Содержание записки может стать аргументом, чтобы к магазину не были применены санкции. Рассмотрим далее структуру и образец объяснительной об ошибочно пробитом чеке. Что писать в объяснительной? В объяснительной отражаются: 1.

В случае если в кассовом аппарате применяется термопечать (термобумага), то снимаем копию кассового чека и также прикладываем ее к акту.

(Так как кассовые чеки на термобумаге имеют свойства обесцвечиваться. На ошибочно пробитом кассовом чеке ставим отметку «ПОГАШЕНО»; 4. Кассир пишет объяснительную записку на имя руководителя, в которой излагает причину ошибочно пробитого кассового чека. Причиной может быть: невнимательность при работе с ККМ, сбой работы ККМ и прочее; 5.
Причиной может быть: невнимательность при работе с ККМ, сбой работы ККМ и прочее; 5.

В этом случае нужно забрать неверный документ у покупателя и выдать ему правильный. В конце дня работник составит отчет п форме КМ-3, в котором отразит сумму возврата по неиспользованным и ошибочным чекам.

Неверный документ обязательно нужно приложить к отчету, поставив на нем отметку «Погашено». Если он отпечатан на термобумаге, рекомендуется снять с него копию.

Текст, нанесенный на такую бумагу, быстро выцветает, и дополнительные меры позволят избежать проблем с контролирующими инстанциями. Относительно совершенной ошибки кассир обязан в конце дня написать объяснительную на имя руководителя фирмы.

Делать чек на дельту нет необходимости: эта операция не повлияет на величину налога, рассчитываемую кассовым аппаратом.

Кассир должен написать здесь должность, название учреждения, ФИО начальника. Все записывается в дательном падеже.

После этого заполняются сведения о авторе записки в родительном падеже.

  • Ниже, посередине строчки отображается название документа.

На практике часто происходят ситуации, когда они пробивают чеки с неверными суммами.

От того, в какой момент выявлена оплошность, зависит выбор способа ее исправления. Содержание Способ исправления ошибки зависит от того, когда ее выявили. Кассир составил чек на сумму большую необходимой, покупатель заметил разницу и сразу указал ответственному сотруднику на нее.

В этом случае нужно забрать неверный документ у покупателя и выдать ему правильный.

В конце дня работник составит отчет п форме КМ-3, в котором отразит сумму возврата по неиспользованным и ошибочным чекам. Неверный документ обязательно нужно приложить к отчету, поставив на нем отметку «Погашено».

Если он отпечатан на термобумаге, рекомендуется снять с него копию.

Текст, нанесенный на такую бумагу, быстро выцветает, и дополнительные меры позволят избежать проблем с контролирующими инстанциями.

Относительно совершенной ошибки кассир обязан в конце дня написать объяснительную на имя руководителя фирмы. В этой бумаге указываются причины допущенной оплошности: невнимательность, проблемы в работе кассовой аппаратуры и т.д.

Делать чек на дельту нет необходимости: эта операция не повлияет на величину налога, рассчитываемую кассовым аппаратом. Она может быть необходима только для упрощения ведения бухгалтерского отчета внутри организации. Сумма ошибочно пробитых чеков отражается в кассовом журнале в графе 15.

Делать РКО не нужно. Основание для уменьшения дневной выручки – КМ-3.

Ошибочно пробитый чек вычитается из полученной суммы. Отчет распечатывается в одном экземпляре и подписывается директором компании, руководителем отдела и сотрудником кассы. Если чек был пробит на сумму, меньшую нужной, следует выбить документ на разницу.

Кассир не имеет права не выполнить эту операцию: его действия будут расценены налоговыми органами как неиспользование ККМ, что влечет серьезные штрафы для организации. Согласно действующей практике, чек на неполную сумму приравнивается к невыданному. Оставить недочет неисправленным нельзя.

Действия компаний, связанные с применением ККМ, строго контролируются налоговыми службами.

Нарушения караются штрафами, составляющими 40-50 тыс.

рублей за одну оплошность. Поэтому кассиру следует знать инструкцию по корректировке ошибок и применять ее на практике. Причина ошибки – плохое самочувствие вследствие головной боли, что вызвало невнимательность при работе на ККМ. 14.09.2017 Кассир /Демьянова/ А.Н.

Демьянова Всё об объяснительной записке и другие примеры — здесь. Объяснительная записка о неправильно пробитом чеке.

Образец записки Находясь на своем рабочем месте в торговых точках, кассиры могут ошибочно набрать кассовый чек. В таких случаях, отечественным законодательством предусмотрено требование от данного сотрудника письменного объяснения, при этом, образец объяснительной кассира по неправильно выбитому чеку не предоставлен. Поэтому возникает вопрос: Как написать объяснительную записку?

Письменное объяснение по неправильно выбитому чеку является таким же документом, что и прочие служебные письма, поэтому к заполнению такого документа необходимо отнестись со всей ответственностью.

  • Затем описываются подробно обстоятельства, которые послужили причиной ошибочных действий.
  • В конце письма ставиться дата и подпись кассира, сделавшего ошибку.
  • Ниже, посередине строчки отображается название документа. «Объяснительная записка» Название лучше выделить полужирным шрифтом, и размер шрифта сделать на 1- 2 пункта крупнее.
  • Начинать заполнять такое письмо необходимо с правого верхнего угла, где требуется отобразить сведения об адресате, которому пишется записка. Кассир должен написать здесь должность, название учреждения, ФИО начальника. Все записывается в дательном падеже. После этого заполняются сведения о авторе записки в родительном падеже.

В конце операционного дня, провинившийся кассир пишет записку, в которой он подробно описывает факт и причины ошибочно пробитого чека. Записка пишется в свободной форме, в ней нужно отразить:

  • дата составления документа и его входящий номер при регистрации у секретаря. Если у руководителя нет секретаря, и он не фиксирует входящую документацию, то и номер ставить не нужно;
  • сумма ошибки;
  • затем указывается название документа. В данном случае, «объяснительная записка», указывается без кавычек и посередине листа;
  • сумма ошибки;
  • её заводской номер;
  • затем он ставит свою подпись и расшифровывает её. Также он должен указать свою должность.
  • заголовок – то есть основание. В данном случае, «об ошибочно пробитом чеке» или же «объяснительная на возврат денежных средств»;
  • наименование работодателя вместе с организационно-правовой формой;
  • должность и инициалы руководителя, которому предназначается документ. Как правило, это руководитель организации или же структурного подразделения.
  • дату происшествия;
  • текст документа. Здесь провинившийся сотрудник лаконично описывает причины, по которым он опоздал сегодня на работу. Кроме того, он должен указать:
    • дату происшествия;
    • название ККМ;
    • её заводской номер;
    • номер ошибочно пробитого чека;
    • сумма ошибки;
    • причины произошедшего. Это может быть невнимательность кассира, неисправность техники и прочее;
  • название ККМ;
  • причины произошедшего.

    Это может быть невнимательность кассира, неисправность техники и прочее;

  • её заводской номер;
  • причины произошедшего.

    Это может быть невнимательность кассира, неисправность техники и прочее;

  • номер ошибочно пробитого чека;
  • название ККМ;
  • номер ошибочно пробитого чека;
  • наименование работодателя вместе с организационно-правовой формой;
  • дату происшествия;
  • в правом верхнем углу оформляется «шапка» документа. Здесь указывается:
    • наименование работодателя вместе с организационно-правовой формой;
    • должность и инициалы руководителя, которому предназначается документ. Как правило, это руководитель организации или же структурного подразделения.
  • должность и инициалы руководителя, которому предназначается документ.

    Как правило, это руководитель организации или же структурного подразделения.

К объяснительной прикладывается сам неправильно пробитый чек. Пробивать чек на разницу в стоимости не нужно, так как это не влияет на величину уплачиваемых налогов.

Но если чек был пробит на меньшую сумму, то следует пробить новый чек, который отразит разницу.

Но это может делать не сам кассир, а руководитель предприятия или старший кассир. Может возникнуть и другая ситуация. Ошибка обнаружена самим кассиром после подготовки ежедневного отчёта.

Кассир делает те же самые действия, что и в первой ситуации, но не вносит данные об ошибке в свой журнал. Бухгалтер должен сделать РКО на сумму разницы и подписать его у руководителя, и у кассира. Ордер выписывается из «бухгалтерской» кассы, так как дневная выручка по конкретной кассовой машине уже оприходована.

Точно так же, как и в первом случае, кассир должен написать объяснительную записку о происшествии. Информация в этом документе указывается точно такая же, как и в первой ситуации. Кассир точно также указывает:

  • должность и инициалы руководителя, которому предназначается документ.
  • «шапку» документа:
    • наименование работодателя вместе с организационно-правовой формой;
    • должность и инициалы руководителя, которому предназначается документ.
  • наименование работодателя вместе с организационно-правовой формой;
  • наименование работодателя вместе с организационно-правовой формой;
  • должность и инициалы руководителя, которому предназначается документ.

Нужно постараться указать объективную и уважительную причину.Но если это не возможно, не стоит сваливать вину на другого, обвинять других сотрудников, руководство это не одобрит.

Лучше постараться сослаться на сложившиеся обстоятельства — большая загруженность на работе, большой и непрерывный поток клиентов, механическая ошибка из-за напряженного дня, плохое самочувствие или иная причина.

  • сведения о кассовом аппарате, на котором были совершены ошибочные действия (модель, заводской номер, сведения о фискальном накопителе);
  • сведения о совершенном действии с указанием даты, времени;
  • формулировки о причинах, которые побудили кассира совершить ошибки при пробитии кассового чека.

Акт о возврате денег

Акт о возвращении денежных средств составляется в торговых точках для возвращения сумм потребителям по неправильно набранным чекам кассовыми аппаратами.

В акте необходимо перечислять номера и суммы испорченных чеков. Оформляется акт в 1-м экземпляре участниками комиссии и совместно с испорченными чеками, приклеенными на бумажном листе, передаются в бухгалтерию.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+